財經 來源:中國金融新聞網 2022-09-26 15:42:11
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去年以來,人行焦作市中支通過催生“內力”、凝聚“合力”、挖掘“潛力”、增添“動力”,強化國庫會計核算管理,打造國庫會計核算安全防護網,促進了國庫會計核算業務規范化、標準化。
催生“內力”夯基礎。人行焦作市中支通過制度學習、案例分析、業務競賽、崗位輪訓、專家講座等多種方式和活動,增強國庫人員風險意識和制度執行力。開展制度執行年活動,對25項制度性文件進行梳理,并匯編各類典型案例,組織轄區國庫人員通過學習制度、對照案例、反思問題、尋找差距、整改落實等一系列措施,促進“制度的生命力在于執行”理念深入人心。建立國庫會計業務標準化管理題庫,出題范圍以《國庫會計業務標準化指引(試行)》內容為主,兼顧各類國庫業務基礎知識。此外,為提高國庫崗位人員整體業務風險防控能力,通過合理兼崗、適時輪崗以及實施AB崗制度,使國庫人員在符合內控前提下,全面參與國庫業務,逐步培養綜合型國庫人才隊伍。
凝聚“合力”守底線。人行焦作市中支對縣支行國庫業務監督檢查時,綜合運用延伸檢查、交叉檢查、聯合檢查等方式,多維度查找國庫會計核算中的盲目、難點和弱點,守死守牢險防范底線。實施延伸檢查。在檢查縣支行國庫會計核算業務時,將檢查內容向財政、稅務及商業銀行延伸,通過征求縣支行國庫服務和監督對象意見,以第三方視角調查了解國庫在賬務核對、資金往來及系統運維業務存在的問題和漏洞。組織交叉檢查。抽調縣支行國庫人員參與對其它縣支行國庫業務檢查,充分利用其貼近基層、熟悉縣支行國庫風險的優勢,通過交叉檢查,達到檢查與學習相結合、相互借鑒、共同提高的目的。2021年以來,先后組織6次交叉檢查,縣支行17人次參與檢查。開展聯合檢查。借助內審在規范管理、風險防范和提質增效方面的作用,邀請內審人員對縣支行國庫業務進行聯合檢查,從不同的視角“診斷”縣支行國庫會計核算中的短板和問題,實現內部審計與國庫專業檢查的相互補充。
挖掘“潛力”促規范。人行焦作市中支抓好檢查反饋問題的整改工作,出臺《焦作市中心支行TCBS系統個人CA證書管理辦法》,對個人CA證書密碼設置、保管使用以及監督管理進行明確規定。其次,針對新增國庫業務辦理過程中出現的問題,及時出臺制度進行規范。聯合財政、稅務部門印發《關于規范預算單位社會保險費等稅費繳庫工作的通知》,對社會保險費繳庫方式、賬戶設置、子賬戶使用等進行明確。再次,組織對轄區各類國庫制度進行全面系統梳理,對于因業務發展變化導致規范性差、不合時宜的規章制度,及時予以修訂或廢止。全轄國庫系統累計修改各項制度31個,廢止不合時宜的制度5個。
增添“動力”提效能。人行焦作市中支加大對縣支行國庫會計核算的督導力度,壓實風險防范責任,提高監督管理效能。建立縣支行包聯制度。焦作市中支挑選4名國庫業務骨干,負責對6家縣(市)支行國庫會計核算業務輔導、重要事項提醒以及日常督促。包聯人員每周至少開展一次電話聯系,并進行登記,以便及時掌握縣支庫國庫核算內控管理、系統運行、賬務處理等方面制度執行情況,及時制止苗頭性、傾向性問題發生。建立季度通報制度。強化對縣支行國庫業務日常監測和管理,按季通報賬務處理、事后監督、報表填寫等核算業務中出現的問題,使縣支行能夠及時采取相應的措施,避免相關問題再次發生。建立國庫會計核算問題一票否決制度。在修訂縣支行國庫業務考核辦法時,進一步擴大國庫會計核算權重分值,對差錯實行零容忍。
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